Проект закона

Проект закона Камчатского края внесен

Губернатором Камчатского края

Закон

Камчатского края

 

Об исполнении бюджета территориального фонда обязательного

медицинского страхования Камчатского края за 2017 год

 

Принят Законодательным Собранием Камчатского края
«______»___________________2
018  года

 

 

Статья 1

Утвердить отчет об исполнении бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования Камчатского края (далее – Фонд) за 2017 год по доходам в сумме 7 819 071,05 тыс. рублей, по расходам в сумме 7 841 187,58 тыс. рублей, с превышением расходов над доходами (дефицит бюджета Фонда) в сумме 22 116,53 тыс. рублей.

 

Статья 2

Утвердить исполнение бюджета Фонда за 2017 год:

1) по доходам бюджета Фонда согласно приложению 1 к настоящему Закону;

2) по расходам бюджета Фонда по разделам, подразделам, целевым статьям, группам видов расходов классификации расходов бюджетов согласно приложению 2 к настоящему Закону;

3) по межбюджетным трансфертам, полученным из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, согласно приложению 3 к настоящему Закону;

4) по межбюджетным трансфертам, предоставленным другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации, согласно приложению 4 к настоящему Закону;

5) по источникам финансирования дефицита бюджета Фонда согласно приложению 5 к настоящему Закону.

 

Статья 3

Настоящий Закон вступает в силу после дня его официального опубликования.

 

 

Губернатор Камчатского края                                                             В.И. Илюхин

 

 

Пояснительная записка

к проекту закона Камчатского края «Об исполнении бюджета  территориального фонда обязательного медицинского страхования

 Камчатского края за 2017 год»

Проект закона Камчатского края «Об исполнении бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования Камчатского края за 2017 год» разработан в соответствии со статьей 149 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьей 41 Закона Камчатского края от 24.10.2007 № 650 «О бюджетном процессе в Камчатском крае».

Бюджет территориального фонда обязательного медицинского страхования Камчатского края (далее - Фонда) на 2017 год утвержден Законом Камчатского края от 29.11.2016 № 31 «О бюджете территориального фонда обязательного медицинского страхования Камчатского края на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» (далее - Закон о бюджете Фонда) по доходам в сумме 7 908 884,00 тыс. рублей, по расходам в сумме 7 908 884,00 тыс. рублей, бюджет Фонда сбалансирован по доходам и расходам.

         В отчетном периоде в Закон о бюджете Фонда трижды вносились изменения: Законом Камчатского края от 31.03.2017 № 70 «О внесении изменений в Закон Камчатского края «О бюджете территориального фонда обязательного медицинского страхования Камчатского края на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов»,  Законом Камчатского края от 02.10.2017 № 139 «О внесении изменений в Закон Камчатского края «О бюджете территориального фонда обязательного медицинского страхования Камчатского края на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов», Законом Камчатского края от 04.12.2017 № 163 «О внесении изменений в Закон Камчатского края «О бюджете территориального фонда обязательного медицинского страхования Камчатского края на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов».

В результате внесенных изменений бюджет Фонда по доходам уменьшен на 95 624,24 тыс. рублей и составил 7 813 259,76 тыс. рублей, по расходам увеличен на 5 197,75 тыс. рублей и составил 7 914 081,75 тыс. рублей. Бюджет Фонда утвержден с дефицитом в объеме 100 821,99 тыс. рублей.

 

1. Исполнение бюджета Фонда по доходам.

 Исполнение бюджета Фонда за 2017 год по доходам составило 7 819 071,05 тыс. рублей (100,1 % от утвержденного годового объема), что на 5 811,29 тыс. рублей превышает утвержденные плановые назначения.

Доходная часть бюджета Фонда сформирована за счет неналоговых доходов (включая штрафы, санкции, возмещение ущерба), безвозмездных поступлений из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования (далее – ФФОМС) и краевого бюджета, и прочих межбюджетных трансфертов.

Неналоговые доходы поступили в бюджет Фонда в объеме 101 412,73  тыс. рублей (134,0 % от утвержденного годового объема), что на        25 729,52 тыс. рублей превышает утвержденные показатели. В структуре неналоговых доходов основную долю (92,7%) составляют поступления от страховых медицинских организаций в результате применения санкций к медицинским организациям за нарушения, выявленные при проведении контроля объемов, сроков, качества и условий предоставления медицинской помощи.

Объем безвозмездных поступлений в бюджет Фонда составил          7 717 658,32 тыс. рублей (99,7 % от утвержденного годового объема), в том числе:

- 7 356 668,10 тыс. рублей - субвенция из бюджета ФФОМС на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации;

- 7 200,00 тыс. рублей - межбюджетные трансферты из бюджета ФФОМС на осуществление единовременных выплат медицинским работникам;

- 227 900,00 тыс. рублей - межбюджетные трансферты из краевого бюджета на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в части базовой программы обязательного медицинского страхования.

- 129 538,97 тыс. рублей - прочие межбюджетные трансферты из бюджетов территориальных фондов ОМС других субъектов РФ в части возмещения затрат на оплату медицинской помощи, оказанной на территории Камчатского края лицам, застрахованным на территории других субъектов РФ;

- 248,63 тыс. рублей – доходы от возврата остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет на осуществление единовременных выплат медицинским работникам;

- 117,33 тыс. рублей – доходы от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет;

- 3 766,08 тыс. рублей (доходы со знаком «минус») -  возврат остатков субвенций прошлых лет на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов РФ в бюджет ФФОМС;

- 248,63 тыс. рублей (доходы со знаком «минус») -  возврат остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет на осуществление единовременных выплат медицинским работникам в бюджет ФФОМС.

 

2. Исполнение бюджета Фонда по расходам.

 Исполнение бюджета Фонда за 2017 год по расходам составило  7 841 187,58 тыс. рублей или 99,1 % от утвержденного объема ассигнований.

Расходы на выполнение управленческих функций Фонда по разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» исполнены в сумме 65 718,24 тыс. рублей, или 96,9 % утвержденных бюджетных ассигнований.

Расходы по разделу 0900 «Здравоохранение» исполнены в сумме 7 775 469,34 тыс. рублей, что составило 99,1 % утвержденных бюджетных ассигнований.

Объем неисполненных бюджетных ассигнований составил 72 894,17 тыс. рублей, в том числе:

- на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов РФ за счет субвенции из ФФОМС (в части межтерриториальных расчетов - 0,08 тыс. рублей, на выполнение управленческих функций Фонда – 2 125,96 тыс. рублей);

- на осуществление единовременных выплат медицинским работникам в сумме 6 600,00 тыс. рублей в связи с расходованием средств в объеме поступивших доходов исходя из заявленной потребности;

- на финансовое обеспечение мероприятий по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования в сумме 50 300,95 тыс. рублей. Остаток средств, образовавшийся по состоянию на 01.01.2018 года, будет направлен на эти же цели в 2018 году;

- на финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации в сумме 256,90 тыс. рублей. Остаток средств, образовавшийся по состоянию на 01.01.2018 года, будет направлен на эти же цели в 2018 году;

- на непрограммное направление деятельности Фонда в части финансового обеспечения оказания медицинской помощи, включенной в базовую программу обязательного медицинского страхования, медицинскими организациями в Камчатском крае застрахованным лицам, которым выдан полис обязательного медицинского страхования в других субъектах Российской Федерации, в сумме 13 610,28 тыс. рублей, в связи с расходованием средств в пределах поступивших межбюджетных трансфертов из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации.

В соответствии со статьей 6 Закона о бюджете Фонда нормированный страховой запас Фонда сформирован в пределах установленного показателя и составляет 828 139,17 тыс. рублей.

Средства нормированного страхового запаса в сумме 642 273,92 тыс. рублей израсходованы на цели, предусмотренные в соответствии с частью 2 статьи 6 Закона о бюджете Фонда.

 

3. Дефицит бюджета Фонда

 Бюджет Фонда исполнен с дефицитом в объеме 22 116,53 тыс. рублей, что ниже планового показателя на 78 705,46 тыс. рублей. Источник финансирования дефицита - остаток средств бюджета Фонда, сформировавшийся по состоянию на 01.01.2017 года.

Остаток денежных средств на счетах Фонда по состоянию на 01.01.2017 года составлял 100 829,70 тыс. рублей. По состоянию на 01.01.2018 года указанный остаток снизился на 22 116,53 тыс. рублей и составил 78 713,17 тыс. рублей, из них:

- остатки субвенции в сумме 2 126,04 тыс. рублей. Указанные средства были возвращены в бюджет ФФОМС в январе 2018 года с подтверждением потребности в неиспользованных остатках. В феврале 2018 года подтвержденные остатки средств направлены Фондом на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов РФ (в части завершения расчетов за медицинскую помощь, оказанную в соответствии с Территориальной программой ОМС на 2017 год);

- остатки средств, поступивших в 2017 году от медицинских организаций в результате нецелевого использования средств ОМС в сумме 1 271,84 тыс. рублей. Указанные средства были возвращены в бюджет ФФОМС в январе 2018 года.

 

Финансово-экономическое обоснование

к проекту закона Камчатского края «Об исполнении бюджета

территориального фонда обязательного медицинского страхования Камчатского края за 2017 год»

Принятие закона Камчатского края «Об исполнении бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования Камчатского края за 2017 год» не потребует дополнительного финансирования из краевого бюджета.

 

Скачать файл